【推荐】如何善用美国保险进行个人税务筹划?

通常谈到美国高额人寿保险,绝大多数人都会想到它在全球资产配置中所起到的保障家庭权益、传承财富、长时间的保值增值、保护隐私等作用。

 

然而在当今CRS的大背景下,没有加入CRS的美国高额人寿保险的保护隐私和避税的功能将更加凸显,并将得到越来越多高净值客户的关注。
 
 
【个人税务筹划这件事】
 
正确理解美国税务,提前规划和合理配置海外资产,每一个有意向赴美投资和居住的家庭都必须掌握。投资只是开始,资产配置和家族传承,是投资者始终关注的核心。
税务问题主要涉及:资产保护、所得税、遗产税、赠与税。
 
1、税务规划前,你必须要知道
 
  • 什么是FATCA,谁会被FATCA影响?
  • 什么是CRS,谁会被CRS影响?
  • 谁会被FATCA和CRS同时影响?
 
合理运用税务准则和美国现有产品,合法制定资产披露、保有以及缓税或免税的规划:
  • 房产:自住房的做法、投资房的做法、购房 1031 交换的做法
  • 保险:保险理赔免所得税、充分利用保单现金价值 ...
  • 信托:风险隔离、合理避税、灵活分配、继承安排、财产保密、慈善 ...

 

2、哪些情况下你需要了解税务规划
 

在美国,需要向 IRS 报税的不仅仅是美国的税务居民,在一些情况下,居住在美国并持有 F、J、M 签证的外籍学生,或持有 J、Q 签证的外籍学者,都会有向美国 IRS 税务局报税的必要。

 

美国会计师为投资者提供税务咨询与详尽分析, 定制个人 / 家庭的长期税务规划,包括但不仅限于:

 

(1)美国税务知识辅导,从规划去美国的时候就要了解起来
(2)税务规划与定制,从递交移民申请后就要开始进行
(3)您需要了解的税务知识包括:
  • 纳税居民的定义
  • 税务申报的对象
  • 因房产而产生的收入的定义、申报和抵税项
  • 免税额、标准减项和逐项抵扣的使用
  • 其他可以享受税收优惠和抵扣的行为
  • 在美国成立公司对于更合理税务规划的意义
  • 善用理财工具和建立资产架构对于合理税务规划的意义

 

3、美国的高净值人士如何节税 / 缓税?
 

美国人寿保险因具有税法上的优势,除了常规的保障用途,更常用来:

  • 免所得税的养老规划* 高杠杆的遗产规划
  • 海外非美国公民 / 居民为美国身份人士在其移民前后最佳的资产免税工具

美国保险是一种更安全和更有保障的选择,既是理财,也是税务、财产规划、传承的重要手段。中国投资人可以使用的,也最方便使用的理财工具,就是美国的人寿保险和不可撤销信托。

 

善用美国人寿保单借款的两大优势:
  • 所有的保险理赔都是免所得税
  • 所有寿险投资都可以缓税
     

【美国保险】

 

美国人寿保险的每张保单都是订制化的,也就是说,财务顾问会以客户需求为主,为客户推荐最适合他的保单。

 

所以在买保险前,要清楚地了解自己的需求。根据以往经验,客户最在意的保单选项有:

1、保费便宜,保单有些现金值累积
2、最大化免税退休收入
3、生前利益附约,包含大病重症长期护理的理赔
4、保单内的现金值稳健免税复利成长,将来可拿保单做贷款抵押套现
 

 

 
2020-06-10作者:admin